اهداف البرنامج :

• تزويد المشاركين بمهارة إعداد القوائم المالية وتحليلها وفق متطلبات معايير المحاسبة الدولية وكيفية عمل التحليل المالي لتلك القوائم والتقرير عن السيولة والربحية واليسر المالي ومعدلات الدوران الخاصة بالنشاط وكذلك عن مدى سلامة المركز المالي.

• إكساب المشاركين مهارة تطبيق الاستراتيجيات الحديثة في إعداد القوائم المالية وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية ، وكيفية اختيار الاستراتيجية المثلى للتطبيق في الشركة لتحقيق الربحية أو لتفادي حدوث الخسائر.

• إكساب المشاركين مهارة تطبيق معايير المراجعة الدولية بهدف توفير المزيد من المصداقية والدقة في معلومات القوائم المالية.

المحتويات الاساسية :

الاستراتيجيات الحديثة في إعداد وتقييم القوائم المالية وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية:

• المناهج المحاسبية المستخدمة في إعداد القوائم المالية

• معايير المحاسبة الدولية والتخطيط المالي

• أساليب التقييم المالية المنية على التدفقات

• أساليب التقييم المبنية على أساس الموجودات

• الأساليب المبنية على الخبرة والتجربة العملية السابقة

• التدفقات النقدية المخصومة

• مقارنة أساليب القياس المبنية على استخدام المضاعفات بأسلوب التدفقات النقدية المخصومة

• تكلفة رأس المال

• تكلفة المديونية

• تكلفة رأس مال الأسهم

• مشاكل متعلقة بتكلفة رأس المال

• حالات عملية في التقييم باستخدام القوائم المالية

قياس وتحليل الأداء المستقبلي للشركات:

• متطلبات تحليل الأداء المستقبلي للشركة

• اسلوب ونموذج التمان للتنبؤ بالاستمرار

• نموذج كمبورت للتنبؤ بالفشل المالي

• تحليل جودة الأداء الربحي باستخدام معادلة ديبون

• المقارنة ما بين معدل العائد المستثمر وصافي الدخل المتبقي في التقييم

• التحليل الاستراتيجي للأداء المالي

• الحكم على فعالية الأموال المقترضة

• المؤشرات الغير مالية لتقييم الأداء المالي

تحليل الهيكل التمويلي والرافعة المالية :

• مفهوم الهيكل التمويلي والرفع المالي

• تحليل الرافعة التشغيلية وعلاقتها بالرافعة المالية

• التآثير المشترك للرافعة المالية والتشغيلية وإثرها على سعر السهم

• مفهوم الهيكل التمويل الأمثل

• العوامل المؤثرة في اختيار الهيكل التمويلي

• أساليب تكوين الهيكل التمويل الأمثل

• تطبيقات عملية وحالات عملية على التحليل

• تحليل الجدارة الإئتمانية والتعثر المالي:

• المداخل المختلفة لتفسير التعثر.

• آثار التعثر المالي على المشروع المانح للإئتمان.

• أنواع الديون المتعثرة.

• الكشف المبكر عن الديون المتعثرة

• المنهج التقليدي في تحليل البيانات المالية

• تجربة إحدى الشركات القائمة في التعثر ووسائل العلاج

• نموذج تحليل المخاطر الائتمانية للعملاء

الأدوات الحديثة للتدقيق على القوائم المالية والتحليلات المرتبطة بها:

• نظرة عامة حول إجراءات تصميم واختيار وتقييم العينة في ضوء المعايير الدولية

• استخدام العينات

• العناصر أو البنود الرئيسية

• العينات المماثلة

• الخطأ المسموح به ومستوى الثقة

• تحليل وجمع البيانات

• المعاينة في البيئة الرقابية

• جداول مخاطر التدقيق

• تطبيقات عملية

• خطر الأعمال ، المخارة المتأصلة ، مخاطرة الرقابة ، المخاطرة المتبقية ومخاطر التدقيق

• التخطيط ووضع برامج التدقيق استناداً الى تحليل وتقييم المخاطر

• تحليل المخاطر في قطاعات مختلفة

• مساعدة الإدارة في تقييم المخاطر من منظور شامل الى منظور تفصيلي

•  

موجه الى :

• المستشارون الماليون

• المحاسبون والعاملون في الإدارة المالية في الشركات الخاصة والحكومية والمهتمون في الشركات بإعداد وتحليل القوائم المالية

• المدققين الداخليين والخارجيين والعاملين في أنشطة تحليل الائتمان في البنوك ممن لهم علاقة بتحليل البيانات المالية الخاصة بالمنشآت

• المسؤولون عن متابعة وتحصيل حسابات العملاء

• العاملون في مجال التخطيط المالي وإعداد الموازنات