مقدمة البرنامج التدريبي
في ظل التغيرات الاقتصادية المتسارعة والتحديات المالية التي تواجه المؤسسات، أصبح التحليل المالي أداة أساسية لاتخاذ القرارات الاستراتيجية وتحقيق الاستدامة المالية. يهدف هذا البرنامج التدريبي إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات اللازمة لإعداد وتحليل التقارير المالية بطرق علمية حديثة، مما يساهم في تحسين الأداء المالي واتخاذ قرارات مبنية على بيانات دقيقة.
أهداف البرنامج التدريبي
- تمكين المشاركين من تهيئة التقارير المالية قبل إجراء التحليل المالي، حتى نصلح التقارير المالية للتحليل المالي المتعمق، وذلك في ضوء حالات واقعية.
- استخدام أدوات حديثة كمية يمكن من خلالها تقييم الأداء المالي للمنظمات وتحليل مؤشرات الربحية والسيولة والمديونية وتقييم كفاءة استخدام الموارد في
- ضوء حالات عملية متنوعة.
- تزويد المشاركين بأدوات حديثة للتنبؤ بالأداء المالي المستقبلي والتقرير عن حالات الفشل أو النجاح المالي للمنظمات، واستعراض مداخل إعادة الهيكلة.
- تقديم حلول واقعية للمشكلات التي تبرزها نتائج التحليل المالي وطبقا لظروف وخصائص الحالة الخاضعة للتحليل.
- إكساب المشاركين مهارات في صياغة تقارير بنتائج التحليل المالي، ووفقا لأدوات عرض حديثة تبرز نتائج التحليل والتقييم المالي للمنشآت.
المحتوى العلمي للبرنامج التدريبي
ماهية وأنواع البيانات المالية:
- نظم المعلومات المالية في القطاع الخاص
- نظم المعلومات المالية في القطاع العام
- المعيار المحاسبي الدولي رقم ( 1 )عرض القوائم المالية
- الإطار النظري لإعداد البيانات المالية
- القوائم المالية وأنواعها
- عرض حالات عملية متنوعة
طبيعة والحاجة إلى التحليل المالي للبيانات المالية:
- مفهوم التحليل المالي
- أهمية وأهداف التحليل المالي
- مراحل التحليل المالي
- تعديل القوائم المالية طبقا لمتطلبات التحليل المالي
- حالات عملية متنوعة لكيفية إجراء تعديل للقوائم المالية طبقا لمتطلبات التحليل المالي
- فترة التحليل المالي خلال السنة المالية ونهاية السنة المالية
- الجهات المنفذة للتحليل المالي
- مناقشات 3 خرائط تدفق
- نماذج عملية لعرض البيانات المالية
التحليل المالي الأفقي والرأسي للقوائم المالية:
- مفهوم وأهمية وخطوات إجراء التحليل الأفقي والرأسي للقوائم المالية
- حالة عملية واقعية لتنفيذ التحليل الأفقي والرأسي على إحدى الشركات
- الدروس المستفادة من التحليل الأفقي والرأسي وإعداد التقرير الملخص عن الأداء المالي المبدئي
التحليل المالي بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض التقرير عن السيولة والائتمان:
- مفهوم النسب والمؤشرات المالية
- الاعتبارات التي يجب مراعاتها عند استخدام النسب والمؤشرات المالية
- تبويب النسب والمؤشرات المالية
- مؤشرات السيولة (قرارات الإقراض والائتمان قصيرة الأجل)
- فترة الدفاعية
- حالات عملية
- مؤشرات المديونية (قرارات الائتمان طويلة الأجل)
- حالات عملية متنوعة
- خرائط تدفق
- ورشة عمل
التحليل المالي بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض تقويم الأداء المالي:
- مؤشرات الربحية (قرارات الاستثمار )
- مؤشرات تقييم كفاءة استخدام الموارد
- كيفية احتساب المعدل الكفء للعائد على الاستثمار
- حالة تطبيقية شاملة للاستثمار في ضوء البيانات المالية
- المداخل المختلفة لإعادة الهيكلة ورفع معدل العائد على الاستثمار
- حالات عملية
التحليل المالي بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض التنبؤ بالأداء المالي المستقبلي:
- نموذج التمان للتنبؤ بالنجاح أو الفشل المالي للمنشآت
- حالة عملية للتنبؤ بالتعثر الاقتصادي والتعسر المالي الحقيقي والفني لإحدى المنشآت
- نموذج دي بون للتنبؤ بالأداء المالي للمنشآت
- حالات تطبيقية متنوعة
عرض برنامج التحليل المالي باستخدام الحاسب الآلي
- أهم المؤشرات والنسب المالية التي يتضمنها التطبيقات المحسنة
- الأوزان النسبية
- ملاحظات مهمة قبل التشغيل
- ملاحظات على تجميع البيانات من القوائم المالية
- الأخطاء الشائعة عند التحليل المالي وكيف يمكن تداركها
- العرض العملي للتطبيقات المحسبنة على احدى المنشآت:
- النتائج النهائية للأداء المالي
- مقياس النجاح أو الفشل المالي
- خارطة إعادة الهيكلة للمشكلات في حالات
- التعثر الاقتصادي
- العسر المالي الفني
- العسر المالي الحقيقي
- حالات الإفلاس
- تطبيقات عملية على الحاسب الآلي
- حالات وورش عملية وتطبيقية
- تقييم وختام البرنامج التدريبي